请问，小规模1月开具的免税的发票，季度增值税申报该如何填写？

Yang ???? 追问

2023-04-13 13:59

1、是在主表什么置填写呢，附表要填吗？
2、那折合完后和开票软件里的数值不同了啊！
3、我1月还开了一张税率是3%的发票，也要这和成1%填写不含税额吗？

玲老师 解答

2023-04-13 14:04

你好。一共金额多少？超过30万了吗？

玲老师 解答

2023-04-13 14:04

是属于免税的行业，还是说政策没出来之前开的免税？

Yang ???? 追问

2023-04-13 14:09

超30万，是政策没出前开的

玲老师 解答

2023-04-13 14:13

就是实际应该是开现在1%的，然后您开免税发票了，这种情况。
折合成1%税率的填写到第一行和第三行。
然后减免2%，部分填写减免表，再填写主表应纳税额减征额那一行。

Yang ???? 追问

2023-04-13 14:27

就是说，我要把我开出来的不是1%税率的票全部折合成1%税率的不含税金额填在主表的第一行（3%征收率）这行和18行的减征额，及附表的减免明细表，对吗？还有，未缴款的申报更改是否选择更正申报就行。

玲老师 解答

2023-04-13 14:36

未缴款的申报是指什么呢？

Yang ???? 追问

2023-04-13 14:52

就是当期已申报未扣款

Yang ???? 追问

2023-04-13 14:55

还有个问题，如果未超30万销售额的，开具了3%税率的发票还要折合成1%申报不含税吗

玲老师 解答

2023-04-13 14:59

你好   没扣款填写错了可以作废重报    是的 普票是折成 1税率申报

Yang ???? 追问

2023-04-13 17:16

那扣了款是更正申报吗，怎么12366说没扣款是更正申报

玲老师 解答

2023-04-13 17:23

你好 扣款的是更正申报 没有扣款的可以作废重报  各地有差异吧 我们是这样的