季度未超过45万的小规模增值税怎么结转

布丁 追问

2023-04-11 19:00

打错了 是未超过30万不用交税的怎么结转

邹刚得老师 解答

2023-04-11 19:01

你好，小规模纳税人季度未超过30万
借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税
借：应交税费—应交增值税   ， 贷：营业外收入—增值税减免     

布丁 追问

2023-04-11 19:02

好的 如果我们开25万普票 10万专票 是只交10万专票的税吗

邹刚得老师 解答

2023-04-11 19:03

你好，开25万普票 ，10万专票，这种情况需要全额缴纳增值税 

布丁 追问

2023-04-11 19:05

季度30万是指含税的吗？

邹刚得老师 解答

2023-04-11 19:06

你好，季度30万，是不含税收入金额 

布丁 追问

2023-04-11 19:08

就是我我们1个点的普票不含税+3个点的专票不含税 小于30万 就可以只交专票的税吗

邹刚得老师 解答

2023-04-11 19:08

你好，是的，是这样的