老师，我想请教您2个问题：前提条件——就是我们法人名下有两家公司（A和B），在今年3月底将A公司的一名员工小贾转到B公司任职上班。 1）：小贾的4月份的社保A公司在4月初已经代缴过了（单位和个人部分均已代缴），那他这个账A企业要怎么做呢？ 2）小贾转到B公司之后的账要怎么操作呢？（因为4月个人社保部分A已经帮忙缴纳了）但是他的实发工资还是需要扣下来这一部分。这个B公司又要如何做账呀？

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 17:21

1小贾的4月份的社保A公司在4月初已经代缴过了（单位和个人部分均已代缴），那他这个账A企业要怎么做呢？
假设 社保 单位部分100，个人部分20
A
缴纳的时候：
借：其他应收款- B公司
贷：银行存款

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 17:21

A公司收到B公司的钱

缴纳的时候：
借银行存款
贷其他应收款- B

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 17:27

2小贾转到B公司之后的账要怎么操作呢？（因为4月个人社保部分A已经帮忙缴纳了）但是他的实发工资还是需要扣下来这一部分。这个B公司又要如何做账呀？
答：发工资的时候，把3月份社保个人部分从工资里面扣出来。然后把钱打给A公司。
B公司：
借：管理费用-社保100
贷：应付职工薪酬-社保 100

借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应收款-社保个人 20
贷：应交税费-个人所得税 
贷：银行存款

借：应付职工薪酬-社保 100
其他应收款-社保个人 20
贷：其它应付款- A 120 

 借：其它应付款 - A 120
贷：银行存款 120

undefined 追问

2023-04-10 18:31

1小贾的4月份的社保A公司在4月初已经代缴过了（单位和个人部分均已代缴），那他这个账A企业要怎么做呢？ 假设 社保 单位部分100，个人部分20 A 缴纳的时候： 借：其他应收款- B公司 贷：银行存款
老师这个做4月账的时候还需要计提单位社保那一步吗？

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 18:55

A公司
缴纳的时候：
借：其他应收款- B公司 120
贷：银行存款120

A公司收到B公司的钱
借 银行存款120
贷其他应收款- B 120

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 18:56

老师这个做4月账的时候还需要计提单位社保那一步吗？
答：B公司需要计提。
A公司不需要。A 需要做往来。

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 18:57

这个员工他不是a公司的人。A代缴了社保就挂往来，等收到B公司的钱就冲往来。

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 18:57

B公司需要计入社保，按正常的做。
然后把钱打给a公司。

一休哥哥老师 解答

2023-04-10 18:58

重新编辑一下

B公司需要计提社保，按正常的做分录。
然后把钱打给A公司。

一休哥哥老师 解答

2023-04-11 10:46

希望给出五星好评，谢谢。