老师，请问一下，运输公司收到保险公司退保险费，然后公司退客户，这笔分录该怎么做呀？我这才接手，查看了之前的凭证，没有查到收保险的凭证

&颖& 追问

2023-04-08 14:39

老师，我问了之前的会计，她说没有收到过呢？

&颖& 追问

2023-04-08 14:42

我也是这样理解的，我再问一下呢？

&颖& 追问

2023-04-08 14:45

好的，谢谢老师！

&颖& 追问

2023-04-08 14:47

老师，还有一个问题就是，一季度公司没有发生业务，季度报的那个企业所得税那里，那个资产总额该怎么填呀？

&颖& 追问

2023-04-08 14:55

12月份有683万.这2023年1-3月都没有发生业务，之前的会计跟我说0申报就可以了，因为她12月份交接给老板过后.1-3就没有做账，我这3月底才接手的

&颖& 追问

2023-04-08 15:03

好的，老师，谢谢啦！

&颖& 追问

2023-04-08 15:07

老师，那利润表本期金额是不是就不用填，直接保存就可以了呀？资产负债表把年初余额填起就可以了呀？

&颖& 追问

2023-04-08 15:16

好的。谢谢老师!

郭老师 解答

2023-04-08 14:27

你好，那你之前购买保险的分录怎么做的？这个是谁承担的？这个是挂靠车的吗？

郭老师 解答

2023-04-08 14:34

那你看下支付的保险当时怎么做的，走的是代收代付还是成本？

郭老师 解答

2023-04-08 14:41

不是的，我的意思是你们支付出去的，你有只有支付出去了，对方才能给你退，不是吗？

郭老师 解答

2023-04-08 14:45

可以的，可以问一下的，如果你没有收到对方的，你单位承担的做了主营业务成本的话，你可以做往来的
代收代付

郭老师 解答

2023-04-08 14:49

你去年资产有数据吗？这个应该看去年12月末和三月末资产负债表左边资产合计。

郭老师 解答

2023-04-08 15:00

哦，那你的资产季度初和季度末都填写12月份的，里面的收入成本
利润总额填写零。

郭老师 解答

2023-04-08 15:06

不用客气，工作愉快。

郭老师 解答

2023-04-08 15:13

好对的，是的，资产负债表期末和年初是一样的金额

郭老师 解答

2023-04-08 15:16

不用客气，周末愉快。