我2023年1月份的成本发票，做到了2022年12月的账里，跨年提前入账了，现在已经扎帐了，汇算调整的时候才发现。现在应该怎么处理、有分录吗？

健壮的洋葱 追问

2023-04-07 14:41

就是和平时的成本票一样的入账，借，主营业务成本，贷，应付账款

郭老师 解答

2023-04-07 14:42

借应付账款，贷以前年度损益调整。

郭老师 解答

2023-04-07 14:42

借以前年度损益调整，
贷利润分配未分配利润汇算清缴，纳税调整。

健壮的洋葱 追问

2023-04-07 14:44

那这1月份的成本票据，我现在又从新做账，做到今年的吗

郭老师 解答

2023-04-07 14:46

是的，是的，是这么做的。