员工在3月份离职，3月份本应该发2月份的工资，但是在发2月份的工资的时候，已经把3月份员工的社保扣了，这员工3月份的这部分社保应该怎么做呢？

???????? 追问

2023-04-07 11:02

现在做的计提是借：主营业务成本-工资 500 管理费用-工资 100  贷：应付职工薪酬  600   发工资的时候是做的 借：应付职工薪酬 600 其他应收款 200 银行存款 400  那现在发工资的时候做：借：应付职工薪酬 600 其他应收款100   其他应付款 100  贷：银行存款 400？

???????? 追问

2023-04-07 11:04

其他应付款做到哪里去呢？缴纳社保的时候是分开做的，就是一个月一个月正常做的，现在发放2月份工资的时候，多扣了3月份员工承担的部分，那现在应该怎么做才平呢？

宋生老师 解答

2023-04-07 11:04

你这个是每个月社保100块是吗？

???????? 追问

2023-04-07 11:05

就打比方：一个员工社保一个月是扣的100元，是怎么做呢？

宋生老师 解答

2023-04-07 11:08

借：应付职工薪酬 600贷 其他应收款100 其他应付款 100 贷：银行存款 400

???????? 追问

2023-04-07 11:10

那这其他应付款 100元怎么去做平呢？做到哪里去呢？是等着下个月做3月份工资的时候，再做进去？

宋生老师 解答

2023-04-07 11:12

你好您交纳的时候，就借其他应付款贷，银行存款呢。

???????? 追问

2023-04-07 11:16

哦哦，就是发放工资的时候，是做借：应付职工薪酬 600贷 其他应收款100 其他应付款 100 贷：银行存款 400

那缴纳社保的时候，就做借：应付职工薪酬 XX  其他应收款 XX  其他应付款 100   贷：银行存款 XX   但是这样做也不会平吧，发工资的时候其他应付款是借方，那缴纳的时候其他应付款也在借方呢

宋生老师 解答

2023-04-07 11:18

您好您发放工资的时候是在贷方啊，不是借方。

???????? 追问

2023-04-07 11:26

哦哦，对。不好意思，我看错了，那4月份员工离职补差的部分公司承担的话，这部分全部算进公司承担部分，正常做就行了哈？

宋生老师 解答

2023-04-07 11:27

您好，是的，就是这样子做。