老师，我公司是外贸公司，和老挝做生意，进口木炭 ，之前的账务处理是由法人在中国口岸现金支付给老挝人，公司又归还借款给法人，现在是想由对公账户付款，用之前现金付的账来冲，老师，这种账务要如何处理？如何调账？

1624977463 追问

2023-03-30 11:35

1、进货时：借：库存商品 -木炭    应交税费-应交增值税-进项税     贷：应付账款-老挝       2、法人付货款时：借：应付账款-老挝   350000    贷：其他应付款-法人    3、公司归还法人款，借：其他应付款-法人     贷：银行存款

meizi老师 解答

2023-03-30 11:40

你好；  对的； 就这样  挂科目即可   

1624977463 追问

2023-03-30 11:56

老师，现在付汇，怎么调整？

meizi老师 解答

2023-03-30 12:02

你好；  付汇；   你直接做； 借应付账款贷银行存款 ；然后  在去做账   

1624977463 追问

2023-03-30 12:17

老师，之前己经做了法人付款了

1624977463 追问

2023-03-30 12:17

要怎么冲账？？？

meizi老师 解答

2023-03-30 12:18

你好；    在做； 借应付账款 贷银行存款 ；    把之前的科目处理掉   

1624977463 追问

2023-03-30 12:21

怎么处理，麻烦老师给个具体分录

meizi老师 解答

2023-03-30 12:22

这个款  对方还会还给你吗；  老板垫付的那笔要还给你们不  ； 不然你科目不平的 

1624977463 追问

2023-03-30 12:25

老师，会的

meizi老师 解答

2023-03-30 12:37

退款的话；   你等着退款做相反分录。 你现在支付在做； 借应付账款 贷 银行存款   

1624977463 追问

2023-03-30 12:39

老师，给哈详细分步分录

meizi老师 解答

2023-03-30 12:39

你好；  1、进货时：借：库存商品 -木炭 应交税费-应交增值税-进项税 贷：应付账款-老挝 2、法人付货款时：借：应付账款-老挝 350000 贷：其他应付款-法人 3、公司归还法人款，借：其他应付款-法人 贷：银行存款。 你现在支付在做； 借应付账款 贷 银行存款   

1624977463 追问

2023-03-30 12:59

老师，现在支付的是这350000.只是之前是国内付了，现在意思是让我们用这份报关单做付汇，他把国内收的还我们。

meizi老师 解答

2023-03-30 13:43

对的； 后期还得还给你一笔； 你在支付一笔； 不然你不平的 

1624977463 追问

2023-03-30 14:13

他付的哪笔怎么做？

meizi老师 解答

2023-03-30 14:15

你好；  借 应付账款贷银行存款   

1624977463 追问

2023-03-30 14:43

老师，还钱给我也这种做？

meizi老师 解答

2023-03-30 14:45

你好 ；   还款给你； 借银行存款 贷应付账款； 这样就平衡了