老师好 我想问一下 补交的以前年度缓缴的企业所得税 怎么入账呢？ 还有交的21年汇算清缴的企业所得税 怎么入账呢

一路向前 追问

2023-03-29 09:59

老师  就只要做这一个凭证就好了吗

易 老师 解答

2023-03-29 10:06

同学您好，是的没错， 是这样的

一路向前 追问

2023-03-29 10:18

那我之前这一部分没有计提  需要再做一个凭证吗

易 老师 解答

2023-03-29 10:21

同学您好，是的没错，这 是要的，损益是按权责发生制进行确认的要及时确认

一路向前 追问

2023-03-29 10:30

好的  那可以直接做个借  利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交所得税     这个可以吗

易 老师 解答

2023-03-29 10:34

你好，也行的,这种情况也可以

一路向前 追问

2023-03-29 10:38

好的  谢谢 老师

易 老师 解答

2023-03-29 10:46

不客气，有空给五星好评:（我的提问-本问题沟通界面，结束提问并评价）