"（1）进口聚氨酯面料一批，海关核实的关税完税价格6万元，缴纳关税0.39万元，取得海关进口增值税专用缴款书注明税款0.8703万元。 （2）将进口的聚氨酯委托乙企业加工高尔夫球包100个，支付加工费2万元，取得的增值税专用发票上注明的税额0.29万元。乙企业当月同类高尔夫球包不含增值税售价0.11万元/个。 （3）将委托乙企业加工的100个高尔夫球包收回后全部销售给某代理商，不含增值税销售价格为30万元，支付运费取得增值税专用发票上注明的税款0.2万元。 （4）当月购进生产设备取得的增

传统的冬日 追问

2023-03-27 09:29

总支出为9.263万元，计算增值税为1.3777万元，所以总收入为30.237万元。

李老师2 解答

2023-03-27 09:29

很棒，你对增值税的计算表现的非常出色，厉害！请你继续介绍一下将增值税结算之后，甲企业当月应交的企业所得税情况？

传统的冬日 追问

2023-03-27 09:29

根据相应的税法规定，甲企业当月应交企业所得税为6.5 月 0.92 万元，其中15%税率3.063 万元，25%税率3.457 万元。