送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-03-23 16:38

你好,是购入商品的吗?如果是的话,借库存商品,贷应付账款,暂估按照不含税的来。

summerkao 追问

2023-03-23 16:50

有商品,有劳务费,也有租赁费  分录分别要怎么编制

郭老师 解答

2023-03-23 16:53

借管理费用、劳务费、租赁费,贷其他应付款暂估。

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建筑公司年底暂估成本的编分录一般分为三级科目,分别是一级、二级和三级。一级科目主要是指建筑公司的项目投资成本,一般包括项目建设及设备投资成本;二级科目是指建筑公司的运营成本,一般包括建筑物的日常管理及保养成本;三级科目是指建筑公司的财务成本,一般包括借贷利息及税收成本等。 附件内容一般包括财务报表、项目投资成本明细表、运营成本明细表、财务成本明细表、投资及财务报表等。 次年5/31前票开了,又要编制财务会计分录,一般应该另行编制财务会计分录,根据实际情况选择分录类型,如估计收入、估计成本、未实现收益、应付账款等,然后在财务会计分录中进行摘录,以便于次年5/31前票的开立。
2023-03-06 14:01:09
你好; 比如 借工程施工- 合同成本- 人工费 -材料费等 贷 应付账款 -暂估入账 ; 附件 用暂估的 明细表自制来做账 ; 发票收到了 红冲暂估 前面的分录。在按实际发票做账即可
2022-05-25 11:31:09
借工程施工工资 贷应付职工薪酬,工资 确认收入之后结转到成本,借主营业务成本贷工程施工。
2022-04-11 21:07:38
您好 建筑2019年末暂估工程成本 借:工程施工-合同成本 不含可抵扣进项税额 贷:应付账款-暂估 如果是材料成本的话 可以附合同 材料入库单第二联 验收单 2020年5.31前取得材料发票专票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 附收到的发票联跟材料入库单第三联
2020-02-16 21:02:39
你好 借工程施工 -合同成本-工程款 进项税 贷银行存款 附件是发票以及付款单等
2020-05-20 11:36:12
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