请问 这样写 固定资产清理 分录是否正常？

K~Dh％@ h 追问

2023-03-23 17:30

确定这样写 是对的吗？

东老师 解答

2023-03-23 17:39

收到固定资产清理这个现金的时候应该有个销项税额。

K~Dh％@ h 追问

2023-03-23 17:48

这是小规模企业   没有这个销项税额  怎么填写

东老师 解答

2023-03-23 17:52

你出售固定资产首先确定要是不需要交税这么做就没问题

K~Dh％@ h 追问

2023-03-23 17:53

这不是出售的固定资产  就是自己购买的办公室椅子使用 然后购买回来的有些质量不好  然后卖家不愿承担  只能自己转卖出去 是这样的情况

东老师 解答

2023-03-23 17:54

你即使卖出去 卖了就做清理的会计分录就行

K~Dh％@ h 追问

2023-03-23 18:02

我说的是  销项税额  这个问题  所以我那样做的分录是对的吧？不用考虑
贷固定资产清理
贷应交税费应交增值税   是吗？

东老师 解答

2023-03-23 18:06

你卖这东西的时候，由于你是小规模纳税人一个季度开普票不超过30万免征增值税，所以你这么做是没问题的

K~Dh％@ h 追问

2023-03-24 09:32

那清理了 为啥次月折旧金额  还是这么多呢？

东老师 解答

2023-03-24 09:32

你的折旧自动生成的吗？

K~Dh％@ h 追问

2023-03-24 09:37

是的 系统自动生成

东老师 解答

2023-03-24 09:38

那你得把这个系统调整一下才行。

K~Dh％@ h 追问

2023-03-24 10:49

清理的 记账凭证后面需要放什么附件呢？

东老师 解答

2023-03-24 10:50

这个后面不需要附件的

K~Dh％@ h 追问

2023-03-24 10:51

做固定资产清理 不需要放附件？？？

东老师 解答

2023-03-24 10:52

这个是没有必要附的

K~Dh％@ h 追问

2023-03-24 11:24

请问  2022年12月清理  那么在12月录这个折旧金额的时候   需要提出清理的吗？还是按照原来没有清理之前的数据录入

东老师 解答

2023-03-24 11:24

这个我不太肯定，但是我认为既然清理了，应该剔除

K~Dh％@ h 追问

2023-03-24 11:27

意思就是  在当月要清理了   就不应还在12月 折旧？？

东老师 解答

2023-03-24 11:27

固定资产你当月减少的话，当月还是要计提折旧的。