报税系统自动进项转出的分录(税局也不知道原因的)怎么做？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-11-24 09:15

借：原材料等科目贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税贷；银行存款

谦受益追问

2017-11-24 09:21

假如2月申报1月增值税时，被进项转出，那么是在1月的账上作转出吗？

邹老师解答

2017-11-24 09:22

你好，是的，在1月份做转出

谦受益追问

2017-11-24 09:48

请问转出未交增值税的金额是销项减去进项的金额吗？

邹老师解答

2017-11-24 09:48

你好，不是的，是不允许抵扣的进项税额

谦受益追问

2017-11-24 09:51

我是问正常情况下

邹老师解答

2017-11-24 09:52

你好，只有这种情况才需要转出

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