我公司收到其他公司的劳务费收入包括工资 社保 个税等合计20万，我们并不是劳务派遣公司，也不在我公司的营业范围内，但是有合同。我们应当如何处理这笔业务？是否在收到钱的时候就确认收入？成本是否就是实际发放给员工的工资？怎么结转？相关税费涉及到哪些税种，如何缴纳？

着急的老鼠 追问

2017-11-20 09:53

我公司实际缴纳 社保或者个税时，分录是否为借 其他业务成本 贷银行存款？

着急的老鼠 追问

2017-11-20 09:54

还未给对方开具发票，是否只确认收入？

袁老师 解答

2017-11-20 09:57

是的，              可以确认的

着急的老鼠 追问

2017-11-20 10:02

这块收入的确认是否有政策要求，能否 先挂预收账款，等到实际开具发票再确认收入？如果不确认收入的话成本是否照样确认。老师能否把会计分录编辑一下，这笔业务没处理过有点懵。

袁老师 解答

2017-11-20 10:10

借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款贷：主营业务收入，应交税费

着急的老鼠 追问

2017-11-20 10:17

缴纳社保 个税时的会计分录如何做

袁老师 解答

2017-11-20 10:23

借：应交税费--个税，应付职工薪酬--社保贷：银行存款

着急的老鼠 追问

2017-11-20 10:27

您刚才不是说 借 其他业务成本 贷 银行存款 吗 ？

袁老师 解答

2017-11-20 10:50

这个要看能不能归属到成本中去了