请问，企业所得税和增值税区别？公司刚成立，一般纳税人，外贸公司，刚刚有一笔进账，问题是，进项和销项都是收据，无发票，这种情况，申报国税，企业所得税和增值税都需要交吗？没有发票的情况下，怎么做进项呢?在线等，谢谢！

Miracle... 追问

2017-11-15 13:55

1. 目前公司只有进账4000美金，无进项发票，增值税：就是4000*17%，如果我用油票或其他差旅费专用发票抵扣进项可以吗？2. 如果可以抵扣，那超过4000美金金额的专用发票（国税之前申报过营业成本，还可以用来抵扣这次进项吗？）3. 企业所得税：公司半年来第一笔销项4000美金，之前已经投入各种工资 管理费 各种费用总计12万，相当于目前来讲还是亏的，还要交企业所得税吗？谢谢

邹老师 解答

2017-11-15 13:55

1，可以抵扣
2，可以的
3，亏损是不需要缴纳企业所得税的

Miracle... 追问

2017-11-15 14:01

谢谢，1. 专用发票是不是有规定要180天以内才有效呢，我们有发票的进项是机器，然而我们销售产品是餐具，这样可以吗？进账的时候买家未备注什么产品，只写是定金和全款还有合同编号。 2.那这个账目怎么做呢，申报国税增值税和企业所得税的时候，我需要填写那些呢？3. 申报增值税之前是要上交财务报表的吧？4. 老师，你这边有没有推荐的详细教程？

邹老师 解答

2017-11-15 14:07

1，是360天，可以的
2，填写增值税，所得税申报表
3，不需要的
4，这个会在不同的课程，需要自己找到做相应的学习，可能不在一个课程的