送心意

玲老师

职称会计师

2023-03-14 11:07

季度的时候都可以加计扣除。

风的尽头 追问

2023-03-14 11:10

老师,我们是新成立的企业,去年成立的,平时季度没扣除,年终企业所得汇算清缴时候同意加计扣除可以吗

玲老师 解答

2023-03-14 11:12

可以的这样处理可以的,这样处理是可以的。

风的尽头 追问

2023-03-14 11:14

老师,那我具体应该在汇算清缴的哪张表上填写呢?您可以给我说一下表的编号吗

玲老师 解答

2023-03-14 11:19

这个表的编号我没有记住,我要去查一下。

风的尽头 追问

2023-03-14 11:22

还有一个问题,如果我们去年利润为负,不用交所得税,这样我还有必要进行加计扣除吗?

玲老师 解答

2023-03-14 11:25

有必要加计扣除的呀?

风的尽头 追问

2023-03-14 11:25

加计扣除是可以留抵吗

玲老师 解答

2023-03-14 11:29

。是的呀,你就是加计扣除亏损了,以后可以弥补亏损。

风的尽头 追问

2023-03-14 11:31

老师,那我每个季度加计扣除和年终汇算清缴加计扣除 两种方式采取哪种都可以吧?有什么区别吗?

玲老师 解答

2023-03-14 11:35

没有区别,结果是一样的。

玲老师 解答

2023-03-14 11:35

比如你季度的时候有利润提前加计扣除,那就不用交所得税呀。

风的尽头 追问

2023-03-14 12:34

明白了谢谢老师

玲老师 解答

2023-03-14 12:35

不客气,问题解决请好评

风的尽头 追问

2023-03-14 13:29

老师我又看了一下,研发费用加计扣除不是不允许季报,只能年度汇算清缴时申报吗?

玲老师 解答

2023-03-14 13:36

你好 有个政策是 上年 四季度是可以扣的呢  

风的尽头 追问

2023-03-14 13:39

您这有相关政策文件吗,发我一下,或者税务总局的政策连接

玲老师 解答

2023-03-14 13:44

你好  文件要去找 建议你直接百度就找了

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相关问题讨论
同学你好,都可以的,只是招待费作为其他费用不能超过比例。
2021-05-28 19:19:38
你好,应该是一样的,只是叫法不一样而已。
2020-05-21 19:44:04
你好,研发支出属于研发费用的一部分,研发分为资本化支出和费用支出,研发阶段的所有的费用一律费用化处理,开发阶段用于投入生产属于资本化支出,其余的属于费用化支出,比如人工材料属于成本,比如研发阶段的所有材料人工,以及相关的设备都属于费用
2020-05-21 16:24:51
你好; 看你们研发支出科目的 ; 包括 :1、人工费用 企业在研发过程中,需要支付在职研发人员的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金等人工费用,如果还需要雇佣研发人员,就需要支付给外聘研发人员一定的劳务费用。 2、直接投入费用 直接投入费用包括研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费等。 3、折旧费用 折旧费用是指用于研发活动的仪器、设备的折旧费。研发仪器在使用的过程中,会有一定的损耗以及需要定期维护,这属于研发费用的范畴。 4、无形资产的费用 无形资产的费用是指用于研发活动的软件、专利权、非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算方法等)的摊销费用以及新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。 5、其他相关费用 与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费等。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。
2022-03-09 16:12:48
您好,您具体应用是
2022-03-07 05:37:22
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