收到对方退回的专票，我方为销售方，在对方未抵扣认证的情况下做了红字发票并重新开出了新发票，由于是跨月才退回，已做了销售收入和报税，请问这笔红冲和新开的发票应该怎么做账务处理啊

收到对方退回的专票，我方为销售方，在对方未抵扣认证的情况下做了红字发票并重新开出了新发票，由于是跨月才退回，已做了销售收入和报税，请问这笔红冲和新开的发票应该怎么做账务处理啊

答： 红字 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 新开的发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品

销售产品跟购买方开具专票，我方已凭记账联入账，后购买方于下月退回抵扣联和发票联，我方已作废并开具红字发票冲红，并重新开具符合对方要求的专票，退回的发票联和抵扣联、红字发票三联，哪些需要做进冲销凭证里面去

答： 您好！退回来的发票所有联次和开的红字发票所有联次一起贴进冲销凭证里面。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

原发票已认证，后期又退回销售方了，重开寄回，重开发票未认证抵扣，原发票已认证的情况下，我是先做费用嘛 ？待对方开具红字发票再冲抵？

答： 1、是要将认证的进项税额转出 2、您再申请开具红字发票信息表给对方，对方依据信息表开具红字发票和正确的发票给您。