三个季度的利润表里扣除所得税费用怎么都是一个数，

邹老师 解答

2017-11-13 15:51

你好，之后两个季度都没有计提是吧

邹老师 解答

2017-11-13 15:56

你好，如果只有第一个季度计提，那么应当只是第一个季度所得税有金额，之后两个季度本期应当都是0才是的

邹老师 解答

2017-11-13 15:59

你好，计提就计入，是否缴纳是不影响所得税的金额的

邹老师 解答

2017-11-13 16:01

你好，都是亏损就不应当计提所得税费用啊

邹老师 解答

2017-11-13 16:10

你好，预交借方是应交税费，不影响所得税费用的

邹老师 解答

2017-11-13 16:28

16年度 的应当是这样核算 
借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款 
不影响17年的所得税费用的金额的

邹老师 解答

2017-11-13 16:32

你好，这种情况就不需要计提的

坚持 追问

2017-11-13 15:50

这是三个季度报表，从第一季度减的所得税费用就是12145.58

坚持 追问

2017-11-13 15:53

这是会计公司做的账刚拿回来

坚持 追问

2017-11-13 15:58

我看了凭证，计提之后交钱了

坚持 追问

2017-11-13 16:00

三个季度都是亏损的

坚持 追问

2017-11-13 16:09

是不是预交的

坚持 追问

2017-11-13 16:32

如果是亏损减所得税费用是零，要是计提了呢

坚持 追问

2017-11-13 16:27

这个钱是补交的16年的所得税，不明白这是怎么回事