送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-11-13 15:19

您好!需要做的。跟第一次付出去的分录一样只是金额写负数

十一 追问

2017-11-13 15:26

第一次付出去的也做账?就是做3笔账,3笔都是一样的,有一笔做付的

宋生老师 解答

2017-11-13 15:28

您好!是的。就是这个意思。

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相关问题讨论
你好,退回来那次可以不做
2022-03-02 15:33:17
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2026-01-27 18:19:43
问题① 当天汇出当天退回且不再支付:需要做分录 目的是完整记录资金流水,避免银行存款日记账与对账单不符。 分录: 汇出时 借:应付账款 / 其他应收款等 贷:银行存款 退回时 借:银行存款 贷:应付账款 / 其他应收款等 问题② 隔天才发现退回并重新汇出:需要做凭证 即使跨日且后续重新支付,也要单独记录 “付款 - 退回” 的过程,保证账务轨迹清晰。 分录: 首次汇出时 借:应付账款等 贷:银行存款 收到退回时 借:银行存款 贷:应付账款等 重新汇出时 借:应付账款等 贷:银行存款
2026-01-27 18:43:40
你好 建议是做一下的,谢谢
2022-10-22 15:44:52
同学你好,你可以参考以下案例:某行政单位2020年8月审计查出单位职工2019年多报的差旅费合计0.2万元,当事人退回财务,财务存入单位基本户。 (1)2020年8月,单位收到当事人交来2019年多报差旅费时 财务会计 借: 零余额账户用款额度0.2万元 贷:以前年度盈余调整 0.2万元 同时, 借:以前年度盈余调整 0.2万元 贷:累计盈余 0.2万元 预算会计 借:资金结存—货币资金 0.2万元 贷:财政拨款结转—年初余额调整 0.2万元 (2)作为存量资金上缴财政 财务会计 借:累计盈余—归集/调整预算结转结余—财政拨款结转—归集上缴 0.2万元 贷:零余额账户用款额度 0.2万元 预算会计 借:财政拨款结转一归集上缴 0.2万元 贷:资金结存—货币资金 0.2万元
2022-01-04 19:23:38
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