银行收到一笔备注是补贴款京东到家，下图这样做分录可以嘛，是计入营业外收入还是其他业务收入好呢？

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 19:36

好的老师，我这写反了哈

邹老师 解答

2023-03-07 19:36

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:21

下面付员工元春福利那笔分录正确吗，实际给员工发的福利有发票。

邹老师 解答

2023-03-07 20:22

你好，福利费个人建议是通过  应付职工薪酬—福利费  科目过渡一下 

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:23

那我这个分录怎么改下？

邹老师 解答

2023-03-07 20:23

你好，你可以冲销掉。然后这样处理 
借：管理费用   ，       贷：应付职工薪酬—福利费
借：应付职工薪酬—福利费 ，     贷：银行存款等科目  

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:37

这样改正确嘛？
用不用把借：管理费用福利费，贷：借应付职工薪酬福利费，
单独做一张凭证一笔分录，我这样都写在一起可以嘛？

邹老师 解答

2023-03-07 20:38

你好，你可以冲销掉。然后这样处理 
借：管理费用   ，       贷：应付职工薪酬—福利费
借：应付职工薪酬—福利费 ，     贷：银行存款等科目  
（是针对这个回复有什么疑问吗）

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:39

这样改可以嘛？

邹老师 解答

2023-03-07 20:40

你好，前面两笔的福利费，还是没有体现计提过程啊 

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:42

话费我们都没计提

邹老师 解答

2023-03-07 20:42

你好，是福利费，就需要计提才是的 

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:46

可以把一个月的 话费合在一起计提一笔分录吧

邹老师 解答

2023-03-07 20:46

你好，是可以这样处理的

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:49

先支付后计提不可以吧？

邹老师 解答

2023-03-07 20:49

你好，可以支付的时候同步计提 

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:59

报销话费，计入管理费用－电话费，这样就不用计提了吧

邹老师 解答

2023-03-07 21:00

你好，如果不是福利费 性质，是这样处理 

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 21:03

就是话补，每个月给员工的定月，凭发票报销，这算什么？

邹老师 解答

2023-03-07 21:03

你好，话补，就是福利费性质