送心意

老王老师

职称,中级会计师

2017-11-10 21:10

您好,分录,借;库存商品,应交税费-应交增值税-进项,贷;现金或者银行存款。再做进项转出,借;主营业务成本,贷:应交税费-应交增值税-进项转出。填写一个进项,填写一个进项转出。是不能抵扣的。

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您好,分录,借;库存商品,应交税费-应交增值税-进项,贷;现金或者银行存款。再做进项转出,借;主营业务成本,贷:应交税费-应交增值税-进项转出。填写一个进项,填写一个进项转出。是不能抵扣的。
2017-11-10 21:10:55
出口退税的金额在增值税申报表时,操作为: 1)当月认证通过的进项税额(外贸内贸)全部填充在:附列资料(二)一、申报抵扣的进项税额 行次1:本期认证相符且本期申报抵扣。 2)对于确定是用于申请出口退税的发票税额,填列在附列资料(二)二、进项税额转出额 23行次:免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额。 3)销售额:填充在增值税纳税申报表附列资料(表一)三 出口免征增值税货物及劳务销售额明细 第29行次 ,填充后,会自动勾稽到主表 7行次:免抵退办法出口货物销售额
2018-06-03 10:37:34
生产企业在进行免抵退申报时,应根据单证信息齐全的销售额(含前期和本期)进行免抵退正式申报,并以此FOB(离岸价格)的销售额乘以征退税率差计算出免抵退办法不得抵扣的进项税额,并填报在当期增值税申报表《附表二》“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”栏(18栏)和免抵退申报表《免抵退税申报汇总表》“免抵退税不得免征和抵扣税额”栏(25栏)。15号公告发布后,自2020年3月20日起,不再有征退税率差。因此,上述两个报表标红栏次都无需再填写了
2020-04-03 12:17:39
你好!你说的这个方法恰好就是外贸企业增值税退税的计算方法(增值税应退税额=购进出口货物的增值税专用发票注明的金额×出口货物退税率),生产企业退税时采用“免抵退”方法。因为生产企业生产的产品既有出口,又有内销,生产所需的料、工、费的进项税额分摊比较困难,再加上征税率和退税率可能存在差异,所以与外贸企业计算方法不同。出口货物免税,针对出口货物的征退税率差要从进项税额转出,其余的进项抵顶内销货物的销项税,然后再比较留抵税额与免抵退税额绝对值的大小,按金额小的退税。
2020-07-15 15:08:33
选择的退税勾选吗。
2023-09-11 16:18:35
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精选问题
  • 就是我们公司对公发放工资10000元但是都是没有扣

    你好,要是员工工资是不用发票的。

  • 33.根据劳动合同法律制度的规定,下列有关劳务派遣

    你好,关于您提到的选项A、C的正确性以及为什么不选择它们,以下是详细的解释: A选项表示“用人单位不得设立劳务派遣单位向本单位或者所属单位派遣劳动者”。这一表述是正确的。根据《中华人民共和国劳动合同法》第六十七条的规定,确实禁止用人单位设立劳务派遣单位向本单位或者所属单位派遣劳动者。这一规定是为了防止用人单位通过设立劳务派遣单位来规避劳动法规定的责任和义务,保护劳动者的合法权益。 C选项表示“用工单位应当与被派遣劳动者订立2年以上的固定期限劳动合同”。这一表述是不正确的。实际上,根据《劳动合同法》第五十八条的规定,劳务派遣单位应当与被派遣劳动者订立二年以上的固定期限劳动合同,而不是用工单位。用工单位与劳务派遣单位之间会有相关的协议,但与被派遣劳动者直接订立劳动合同的应当是劳务派遣单位。 至于为什么不选择C选项,原因如上所述,即用工单位并不直接与被派遣劳动者订立劳动合同。用工单位与劳务派遣单位之间存在合作关系,由劳务派遣单位负责与被派遣劳动者签订劳动合同,并承担相应的用人单位责任。因此,C选项的表述是错误的。 综上所述,A选项是正确的,而C选项是不正确的。在理解和应用劳动合同法律制度时,需要准确区分用人单位、用工单位和劳务派遣单位的不同角色和责任。

  • 老师,我想问个问题,去年我汇算清缴的时候没收到发

    你好,今年收到的发票可以纳税调解的

  • 中介公司帮别人代开租赁普通发票可以吗?是否合法?

    您好不能以中介公司开票

  • 老师,请问老板有两家公司,因为实际上是一家公司,钱

    其他应收款或者其他应付款

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