我们2014-2016年企业共亏损40万， 但是2017年我们本年度盈利15万，也按季度预交了企业所得税、请问2018年汇算清缴的时候， 我们怎么处理账务问题呢？正常情况下不是应该用17年盈利的去弥补14-16亏损的40万吗。那我17年预交的3.75万企业所得税， 是做退税处理吗？还是可以不管他自动累计？

养猫专业户 追问

2017-11-06 11:56

老师，那请问如果不申请可以吗？就是说这个税我们愿意给国家了不想要了， 但是整体企业累计利润会不会自动累计为2014-2017企业亏损25万？

邹老师 解答

2017-11-06 11:58

你好，不退税需要结转以后年度抵扣

养猫专业户 追问

2017-11-06 12:05

@邹老师:老师，请问能举例说明一下吗，这个没有太明白

邹老师 解答

2017-11-06 12:07

你好，你不是当年预交了3.75万的税款 
在汇算清缴的时候填写在主表的结转以后年度抵减税款栏次