送心意

齐惠老师

职称会计师

2023-03-06 13:41

答:是的,资产计税基础和税收基础可以用一样的金额填写。公司汇算清缴时,应根据实际发生的金额填写实际年限计提,不可以一次性计提。比如某公司在2018年投资了100万元的固定资产,按照税务核算规定,采用5年固定资产平均年限法进行折旧,5年后将到2023年12月31日进行汇算清缴,资产计税基础和税收基础都填写100万元即可。

上传图片  
相关问题讨论
这个就是资产期末原值
2022-05-23 11:36:22
资产计税基础是填8万 如果你一次计入费用 税收折旧额是填8万
2019-04-29 15:12:22
你好,固定资产的账载金额就是初始入账金额。计税基础没有特殊情况就是与账载金额一致的 
2021-04-24 10:24:56
你好,账载金额就是账面入账金额,税收金额没有特殊情况与账面金额是一致的
2018-05-05 13:55:02
赔偿收入的计税基础?你填的什么表,所得税汇算清缴吗?如果勾稽关系不正确,下面会有提示,你就申报不了,不含税金额
2019-03-17 17:23:53
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...