还有交易性金融资产-成本 之前公司没做账，10月份开始做账，9月底的余额看不到，现在只能看到10月底的余额，我可不可以用10月底的余额减去投资收益算作9月底余额老师，公司买入基金，付款出去，必须从其他货币资金-存出投资款这个科目过度吗

娟 追问

2017-11-04 13:48

那我要怎么做账呢？公司情况是10月初开始做账，但是之前陆续有买基金。

方亮老师 解答

2017-11-04 13:53

之前购买的基金您没有在10月份做账吗？

娟 追问

2017-11-04 13:53

确实有100多万投进去买基金的，这个应该通过哪个科目核算?

娟 追问

2017-11-04 13:54

@亮老师:10月份我才开始做账，由于是小公司，做内账，之前老板没有说过买基金，我看到这个月银行存款有付出去买基金，我才知道的。

方亮老师 解答

2017-11-04 14:08

分录如下： 
借：交易性金融资产 
贷：利润分配-未分配利润