有一笔增值税专用发票的销项负数，填增值税申报表时，应该怎样填写

阿黎 追问

2017-11-01 09:09

没有正数，只有一笔负数

邹刚得老师 解答

2017-11-01 09:10

你好，一笔负数收入会导致你无法申报的

阿黎 追问

2017-11-01 09:13

老师那要怎样处理才行，能以后有了收入在申报行不行

邹刚得老师 解答

2017-11-01 09:14

你好，正数收入超过负数收入才可以开具负数发票 
按正数减去负数之后的金额在附表一的收入，税额栏次填写

阿黎 追问

2017-11-01 09:16

这张专票只有作废了，这是上月发生的业务，那怎样作废了，专票还在公司，没有给客户

邹刚得老师 解答

2017-11-01 09:16

你好，作废就按0申报就是了