现在是十月份。我要入账一张9月开来的专用发票。购买了一批货物。这张发票放在11月入账可以吗。11月以后才付款给对方公司。

°綠貝貝.oο 追问

2017-10-31 16:25

老师，跨月没关系的呀。。因为我是开票的单位。对方一定说自己有什么申报不了。叫我们冲红。给他重新开一张一模一样的

邹老师 解答

2017-10-31 16:26

你好，开具一方是必须按月入账，取得一方偶尔跨月是难免的

°綠貝貝.oο 追问

2017-10-31 16:46

@邹老师:我已经当月入账。税款已扣。如果要将这张发票冲红怎么办。已扣的税款如何退回。

邹老师 解答

2017-10-31 16:47

你好，红冲开具负数发票就是，开具的负数发票税额冲销正数发票的税额

°綠貝貝.oο 追问

2017-10-31 17:07

@邹老师:因为我们是小规模公司。一般业务达不到交税的程度。那这个税额可以留着以后抵扣吗。

邹老师 解答

2017-10-31 17:08

你好，只能是当月，不像一般纳税人那样可以一直结转以后抵扣的