我司今年有一笔托管的费用，需要分季度计提，已经计提了两个季度了，到了第三季度时会计以高于1千元的费用需要提供发票才能计提，可惜我们没有发票，现在不知怎样把后续的费用款处理掉。

Elaine 追问

2017-10-30 16:13

如果后续有发票或收据。能否现在先计提，后续补回？

邹老师 解答

2017-10-30 16:17

你好，有发票的通常是在取得发票的时候计入费用，不做预先计提的

Elaine 追问

2017-10-30 16:23

@邹老师:就是最好的方法，是先把之前计提的一二季度的管理费用，冲销了，等有发票的时候一次性全部计提？

邹老师 解答

2017-10-30 16:25

你好，冲销计提，然后根据发票直接计入