本季度的利润表中所得税费用是填本季度已计提缴纳的上个季度的所得税金额吗？

噗嗤 追问

2017-10-24 11:17

那为什么公司之前的会计所报送的利润表当中的所得税金额填的都是本季度计提的呢？例如7月份报的是4-6月份的，但是利润表中所得税那一栏填的确是1-3月份该缴纳的金额呢？

宋生老师 解答

2017-10-24 11:18

您好！是本季度计提的啊。你是说的本期还是本年累计那一列

噗嗤 追问

2017-10-24 11:24

@宋老师:本期   或许是因为我表达不清楚把老师弄糊涂了    我七月缴纳计提了4-6月的企业所得税838.16元，现在报送7-9月份的利润表，所得税是填838.16吗？

宋生老师 解答

2017-10-24 11:26

您好！不是的。本期数利润表所得税金额，比如你现在申报第三季度的，就应该是7-9月的金额

噗嗤 追问

2017-10-24 11:27

@宋老师:好的  我明白了 谢谢老师

宋生老师 解答

2017-10-24 11:28

你好！不客气的。