我再地税上申报 企业所得税，为什么本期金额那一栏填不了 但是累计金额那一栏就能填得了

Emma 追问

2017-10-24 10:06

老师 我们公司调货从A 公司掉到 B公司（A 是小规模纳税人 ，B是一般纳税人） 能不能直接借 库存商品 贷 其他应付款

宋生老师 解答

2017-10-24 10:07

你好！借发出商品 贷库存商品。 
不过严格来说这样的应该视同销售

Emma 追问

2017-10-24 10:11

@宋老师:可是 A公司是小规模  B公司是一般纳税人，如果视同销售这样操作的话，两边公司的分录要怎么做

宋生老师 解答

2017-10-24 10:17

您好！一个做销售，一个做购入。

Emma 追问

2017-10-24 10:25

@宋老师:小规模 销售的话 要开发票吗?小规模能按照进货价 销售给一般纳税人吗

宋生老师 解答

2017-10-24 10:25

您好！可以按进货价，但是这样的不要次数太多。