送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-10-21 22:02

现在这个大棚加固费和光伏项目开关站内道路施工费,我们开了25万的增值税发票给某电力公司,回头对方把钱转给我们,具体怎么处理账目?

王雁鸣老师 解答

2017-10-21 22:10

您好,开发票时,借;应收账款-电力公司,25万元,贷;主劳务收入,25万元减去税金,应交税费-应交增值税-销项,25万元*增值税率/(1+增值税率)。

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