这个月员工工资应该实发他3985的 但我发了4000给他 后来他退了15元个税现金回来 我应该怎么做分录？

giggle 追问

2017-10-20 09:56

我现在发工资的时候是借：应付职工薪酬    其他应收款（员工社保个人部分） 应交税费（个人所得税） 贷：银行存款   那是要在员工社保个人部分这笔的后面 再加个其他应收款 15吗？需要二级科目吗？还是说在之前做的基础上另外又做这两笔分录？

宋生老师 解答

2017-10-20 09:57

您好！是的。因为你多发了啊

giggle 追问

2017-10-20 09:58

就是在原来的那些分录后面 再加上这两笔多发的分录  对吧？

宋生老师 解答

2017-10-20 09:59

您好1是的。你要分好金额哦。

giggle 追问

2017-10-20 10:01

@宋老师：分的金额是不是  借：应付职工薪酬  3985  其他应收款15  贷：现金4000   然后收回的时候借：现金15  贷：其他应收款15？ 我摘要要怎么写比较好？

宋生老师 解答

2017-10-20 10:02

您好！支付员工工资。收回X月X日多支付的工资金额