送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-10-20 09:27

你好,可以用其他应收,其他应付抵消,按差额在账上体现

刘泳杉 追问

2017-10-20 09:33

那摘要我怎么写呢?摘要:合并A公司账款?这样吗?而且现在这家公司倒闭了,我合并完后还欠我公司的钱,这笔钱就挂账吗?还是计入别的科目给做平了、

邹老师 解答

2017-10-20 09:34

你好,可以是其他应收,其他应付抵消 
还欠的部分在其他应收款借方挂账

刘泳杉 追问

2017-10-20 09:41

@邹老师:对方公司倒闭了,欠款还不上了,只能这样挂账吧?

邹老师 解答

2017-10-20 09:41

你好,倒闭了就需要做坏账处理了

刘泳杉 追问

2017-10-20 09:59

@邹老师:坏账处理怎么做分录呢》需要对方公司提供什么资料呢?

邹老师 解答

2017-10-20 10:00

企业计提坏账准备时:借:资产减值损失—计提的坏账准备     贷:坏账准备  
企业发生坏账损失时:借:坏账准备    贷:应收账款、其他应收款等 
需要提供对方的破产证明

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相关问题讨论
尊敬的学员您好!往来不会有影响。可以新建账套时候,在原来基础上做一笔调整分录,这样最不容易错。
2023-07-19 01:14:40
你好,具体的是什么业务的?
2022-10-11 16:37:32
你好; 你开的收据 ;  押金要退还是做 :借银行存款贷其他应付款   
2022-04-07 12:32:29
同学你好 1.其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项 内容包括:(1)应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等; (2)应收的出租包装物租金; (3)应向职工收取的各种垫付款项,如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费、房租费等; (4)存出保证金,如租入包装物支付的押金; (5)其他各种应收、暂付款项 2.其他应付款是指企业除应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、应付股利等经营活动以外的其他各项应付、暂收的款项,如应付短期租赁固定资产租金、应付低价值资产租赁的租金、应付租入包装物租金、出租或出借包装物向客户收取的押金、存入保证金等。 这两个一个是核算收到的钱,一个是付出去的钱,其中比较容易混淆的是押金。 支付押金一方要作为其他应收款,因为到期押金是可以收回来的,支付时会形成到期收回押金的权利(即资产);收取押金一方作为其他应付款,因为到期要把押金退回去,收取时会形成到期退还的义务(即负债)
2022-03-29 23:37:22
其实这个意义都是一样的,要重分类的话就是其他应收的余额是借方,贷款余额是其他的应付
2022-03-25 18:42:54
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