之前我们公司给一家公司代收代付，我做的其他应付款，现在其他应付款账上还有11万元。后来这家公司独立核算了，又跟我公司借了大概30万元左右，现在这家公司不做了。我这边的帐，可以直接把其他应付款的帐并到其他应收款吗？就等于30万-11万，我其他应收款还挂着19万。可以这样合并吗？

刘泳杉 追问

2017-10-20 09:33

那摘要我怎么写呢？摘要：合并A公司账款？这样吗？而且现在这家公司倒闭了，我合并完后还欠我公司的钱，这笔钱就挂账吗？还是计入别的科目给做平了、

邹老师 解答

2017-10-20 09:34

你好，可以是其他应收，其他应付抵消 
还欠的部分在其他应收款借方挂账

刘泳杉 追问

2017-10-20 09:41

@邹老师:对方公司倒闭了，欠款还不上了，只能这样挂账吧？

邹老师 解答

2017-10-20 09:41

你好，倒闭了就需要做坏账处理了

刘泳杉 追问

2017-10-20 09:59

@邹老师:坏账处理怎么做分录呢》需要对方公司提供什么资料呢？

邹老师 解答

2017-10-20 10:00

企业计提坏账准备时：借：资产减值损失—计提的坏账准备     贷：坏账准备  
企业发生坏账损失时：借：坏账准备    贷：应收账款、其他应收款等 
需要提供对方的破产证明