年底出纳的报表怎么做

李老师2

职称：中级会计师,初级会计师,CMA

2023-02-23 17:32

年底出纳报表用于核对企业上一年度财务状况，以期提高企业金融管理水平，增强企业可持续发展能力。准备工作需包括：

1.收集财务记录：需要先收集所有有关的财务档案，包括银行存款、手续费和其他费用等，以便于准确编制年底出纳报表。

2.审核执行凭证和会计记录：需要对执行凭证和会计记录进行逐项审核，确保数据的准确性及完整性，以便准确编制出纳报表。

3.编制报表：编制出纳报表需要将期初和期末各项财务记录进行汇总比较，并就出纳水平、管理流程及控制水平等方面进行总结，以及展望分析未来发展等。

以上是准备编制年底出纳报表的步骤。举个例子，假设ABC公司今年的财务报表准备工作已经完成，期初总资产为3000万元，期末总资产为3400万元，出纳报表就应当整理出ABC公司今年净增长了400万元的资产，并且总结分析ABC公司今年的财务状况与发展趋势，为未来发展提出规划建议。