我现在刚开始做17年1月的帐 ，这两天我要做到9月 然后出报表 然后报税， 但是呢，这个帐 从代账接回来的，代账公司扣押了 公司30万材料费发票 发票2016年12月份的日期，这30万发票是老板花钱买的， 现在老板没有要回发票 如果我做账 现在做到9月了，2017年12月老板才要回30万材料费发票 我还能反结转回去 录再2017年1月份吗说白了 就是不想给公司了， 藏起来了 ，要回来的几率是百分之50

我现在刚开始做17年1月的帐 ，这两天我要做到9月 然后出报表 然后报税， 但是呢，这个帐 从代账接回来的，代账公司扣押了 公司30万材料费发票 发票2016年12月份的日期，这30万发票是老板花钱买的， 现在老板没有要回发票 如果我做账 现在做到9月了，2017年12月老板才要回30万材料费发票 我还能反结转回去 录再2017年1月份吗说白了 就是不想给公司了， 藏起来了 ，要回来的几率是百分之50

答： 您好，可以反结账，再转回去录2017年1月份的账的。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我公司2017年10月份收到过70万的进项发票，由于开票方出了问题 ，导致这些发票成了问题发票，当时按税局的要求做10多万的进项税额转出，当时跟税局说货款没付，货退回了，但当时50多万的材料成本入帐了，没转出来，现在税局说这50多万让转出来，按利润交企业所得税呢，我看了2017年12月的原材料明细帐，有90多万，现在直接从这90多万里减去这50多万的材料不行吗，为什么还要补税呢

答： 因为你当期把这50多万结转了成本，利润就少了，少交了税