原6月份的主营业务成本科目方向挂反了，9月份做账，怎么改过来

宁静 追问

2017-10-17 14:36

错了，第二张图是开始做的成本挂到贷方去了，第一张图才是月未结转到本年利润的，结转后变成负数了

邹老师 解答

2017-10-17 14:37

你好，把上面两个分录冲销，然后做结转成本分录，再结转损益就是了

宁静 追问

2017-10-17 14:45

@邹老师:两张凭证都要冲销吗？本年利润借方-850，冲销就写，本年利润借方 850？

邹老师 解答

2017-10-17 14:46

你好，是的，冲销两笔错误的，然后做正常的结转成本分录，结转损益分录

宁静 追问

2017-10-17 14:49

@邹老师:谢谢老师，太感谢了，一直都没有把结转到本年利润的那张凭证冲销所以一直没对，太感谢了

邹老师 解答

2017-10-17 14:50

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！