本月报送财务报表，发现去年会计未做本年利润结转，我应该如何做会计分录

雨后彩虹 追问

2017-10-12 09:55

对，是本年利润没有结转到未分配利润

宋生老师 解答

2017-10-12 09:57

您好！如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 ： 
先将余额转入未分配利润 
  借：本年利润 
  贷：利润分配——未分配利润 
如果亏了做相反的

雨后彩虹 追问

2017-10-12 10:08

是借方余额，是反结账调整，还是本月补个凭证

宋生老师 解答

2017-10-12 10:09

您好！本月补个凭证就可以了