我们企业去年是亏损的，但是汇算清缴的时候所得税表上没有体现亏损，9月份开了发票，有盈利了，想弥补以前年度亏损后不交所得税，但报表上以前年度亏损没法填写。这样我怎么处理才能保证表上数据一致并且不拿所得税啊

琴琴 追问

2017-10-12 09:04

对公账户取的4000，交房租，没有发票，怎么办？ 
不做账，记到现金日记账行不

邹老师 解答

2017-10-12 09:08

你好，找房东索取发票 
不做账就不能计入现金日记账的

琴琴 追问

2017-10-12 09:12

@邹老师:预交？现在是不想交，可不可以报表上修改，因为我们实际上还是亏损的

邹老师 解答

2017-10-12 09:13

你好，有利润而且不能弥补亏损是需要缴纳的 
你可以把利润做成负数，就不需要预交企业所得税了

琴琴 追问

2017-10-12 09:16

@邹老师:按实际情况的话，本年累计是正数，那我现在只改报表跟帐不符的，我以后还能调回来吗

邹老师 解答

2017-10-12 09:18

你好，可以在第四季度所得税申报表填写数据的时候调整过来