送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-10-11 15:38

您好!是的,都不用结转的了

招力 追问

2017-10-11 16:03

老师,我按开出去的发票借库存商品  应交税费(销项)  ,那本月结转库存商品时就是按发出的这个数记贷方就行了是吧

宋生老师 解答

2017-10-11 16:04

您好!你开出去的发票的分录做错了啊 
不是应该借应收 贷主营业务收入 应交税费吗

招力 追问

2017-10-11 16:06

@宋老师:是的,我错了.我知道怎么做了,按进来的发票上的成本结转库存商品

宋生老师 解答

2017-10-11 16:07

您好!是的。就是这样结转

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您好,应收在收回时冲销,应付在支付后冲销,预收在确认收入后冲销,预付在收到货物等时冲销。如果这些确实不能收回,或者不再支付的时候再进行结转,结转时应收、预付转入营业外支出,应付、预收结转入营业外收入。
2016-11-06 18:41:08
您好!是的,都不用结转的了
2017-10-11 15:38:53
你好,往来继续挂账就是了,只有损益科目才需要结转到本年利润的
2017-08-16 16:08:39
你好,预付账款的借方要结转到应付的借方,贷方在应付的贷方,预收的借方在应收的借方,贷方在应收的贷方。
2019-09-16 12:56:41
是不是账户里面没有应收应付
2018-10-30 16:26:30
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