原来都是零申报的，上个季度有两单生意，国地税报表要怎么填啊，我现在只有利润表和资产负债表

清新 追问

2017-10-10 16:23

有一笔是39000的，超过三万了啊，还有一笔是去国税代开的12800

李爱文老师 解答

2017-10-10 16:25

你们是季度申报，还是按月申报，如果是季度申报，收入小于9万元，免交增值税及附加税 
如果是月度申报，就不免税了

清新 追问

2017-10-10 16:29

@李爱文老师:国税是季度申报的，地税是每月都要申报的，还可以免税吗

李爱文老师 解答

2017-10-10 16:31

这个39000元可以免税，对于代开的发票不免税

清新 追问

2017-10-10 16:45

@李爱文老师:要怎么把他们分开，我一起计算的利润总额是46254.95，年初余额是-15753.51，这样算来企业所得税是不是3050.14

李爱文老师 解答

2017-10-10 16:47

不用分开，全部填在3%的开票里面，小规模纳税人的申报表中。 
交的企业所得税，如果不考虑一二季度的数据，是你说的这个数据，是交的企业所得税