有个员工是3月份入职的，9月份才交医保。补了前面1-8月的医保， 我这边账要如何做

石竹 追问

2023-02-16 14:51

没有，当时没有计提

郭老师 解答

2023-02-16 14:52

借管理费用社保贷应付职工薪酬，社保做这个里面。

石竹 追问

2023-02-16 14:54

直接做在当月的费用里是吗

郭老师 解答

2023-02-16 14:58

对的，是的，是这么做的。

石竹 追问

2023-02-16 14:59

那要分个人和公司的吗？

郭老师 解答

2023-02-16 15:00

你好，个人的从工资里扣除，在工资里扣除，你们单位也给他承担吗？还是怎么了？

石竹 追问

2023-02-16 15:02

我们医保正常是个人和公司的。   1-2月他没在公司。  这个要他个人自己承担 怎么做。或    如果全部由他个人承担怎么做

郭老师 解答

2023-02-16 15:04

你好，如果是你单位承担了借营业外支出，贷银行存款，这个是个人的那一部分，不允许抵扣所得税，如果是从工资里扣除，接着我上面的分录来借应付职工薪酬，社保，
其他应收款，个人负担的社保，
贷银行
然后发工资的时候从工资里扣除。

石竹 追问

2023-02-16 15:14

是从工资里扣除了

郭老师 解答

2023-02-16 15:15

你好，上面写了分录，可以看一下的。

石竹 追问

2023-02-16 15:35

如果是你单位承担了借营业外支出，贷银行存款   ？

郭老师 解答

2023-02-16 15:38

你好，本来应该个人的那部分做到营业外支出。

石竹 追问

2023-02-16 15:41

从员工工资里扣除的也是这样做吗

郭老师 解答

2023-02-16 15:43

不是

如果是从工资里扣除，接着我上面的分录来借应付职工薪酬，社保，
其他应收款，个人负担的社保，
贷银行
然后发工资的时候从工资里扣除
2023-02-16 15:04