公司收到个人所得税退税分录

留胡子的鼠标 追问

2023-02-16 14:36

拿退还给员工分录怎么写

郭老师 解答

2023-02-16 14:37

借应交税费、个税，贷应付职工薪酬工资，
借应付制工薪酬工资，贷银行存款。

留胡子的鼠标 追问

2023-02-16 14:39

不应该是借：银行存款  贷：其他应付款-员工   返还时：借：其他应付款-员工  贷：银行存款    不应该是这个吗

郭老师 解答

2023-02-16 14:39

个税通过应交税费核算。

留胡子的鼠标 追问

2023-02-16 14:41

但是你用应付职工薪酬工资这个科目就不是吧，又不是公司给员工发工资

郭老师 解答

2023-02-16 14:42

你发工资的时候多扣除了人家的，借应付职工薪酬工资，贷应交税费个税，那你返给人家，你是不是应该红冲多支付的？

留胡子的鼠标 追问

2023-02-16 14:43

说错了，这笔个人所得税是税局退的

郭老师 解答

2023-02-16 14:44

是你们单位多给人家申报的，不是吗？

郭老师 解答

2023-02-16 14:44

然后从他的工资里多扣除的，是这个意思吧。

留胡子的鼠标 追问

2023-02-16 14:46

不是，是税局国库属于多缴的个税所得税，现在退还给员工，通过公司只是走下账

郭老师 解答

2023-02-16 14:47

你好，那不就是你们单位多交了，你从工资里扣除了100，本来应该扣除80

退给你20不是吗？

郭老师 解答

2023-02-16 14:47

本来应该人家交80，你给人家扣除了120，然后交给税务局也是100，后来税务局退给你20，你再退给职工20。

留胡子的鼠标 追问

2023-02-16 14:55

你好，如果这笔个税只是通过这家公司进行代扣缴交的个税，不涉及工资，那要怎么做分录？

郭老师 解答

2023-02-16 15:01

那你交纳的分录怎么做的？

郭老师 解答

2023-02-16 15:01

然后收到人家的钱，又是怎么做的？