老师您好！请问今年我调整了去年的未分配利润，比如去年未分配利润在资产负债表上是200万，今年发现有问题增加了3万，是不是以后财务报表就与去年年末的报表一直对不上了，利润表也对不上？老师应该怎么处理？

春花秋实 追问

2023-02-16 13:15

老师您好!21年资产负债表中的未分配利润期末是200万，今年调整之后去年末的未分配利润是203万，这样就一直对不上报税系统上的未分配利润数据了怎么办呢？

春花秋实 追问

2023-02-16 13:18

还有就是待认证进项税这个科目有13万多的借方余额，在资产负债表上怎么体现出来？如果在应交税费这个一级科目表示就是负数余额，跟实际缴交的税费不一致，因为实际缴交的税还有5万多没交，应交税费是贷方余额才对呀

春花秋实 追问

2023-02-16 13:20

字打错了，最后两句话是实际缓交的税

朴老师 解答

2023-02-16 13:32

同学你好
这个是流动资产里体现的

春花秋实 追问

2023-02-16 13:46

老师您好！待认证进项税额就是资产负债表上左边的“其他流动资产”数据吗？然后用资产负债表上右边的“应交税费”数据减去“其他流动资产”数据就等于”实际欠缴的税费吗？老师这样表示可以吗？

朴老师 解答

2023-02-16 13:49

是的
这个是其他流动资产