当时第一个会计按照262000两年的租赁费入的账，第二个会计在16年开始却没有按照这个费用去摊销，是按照16000多入得账，摊销在了生产成本-共同成本--房租和车辆租金中 就是之前15年的账中有一笔车辆租赁费和房屋租金合计260000，这笔费用通过待摊费用入账的，现在税务局要求把这笔不合理的费用提出来，从现在的利润中减去 这个我应该怎么来调整？

邹老师 解答

2017-10-06 16:56

借；待摊费用     贷；管理费用等科目 
做这个调整分录 
然后按月摊销

Alisa 追问

2017-10-06 17:44

已经摊销了，摊销时做的是借：生产成本-共同费用-租金，贷：长期待摊费用，现在税务局让把已经摊销的这笔费用260000调出来，在利润中减去，这个应该怎么来调？

邹老师 解答

2017-10-06 19:24

借；长期待摊费用    贷；：生产成本-共同费用-租金 
做这个调整分录了