老师，您好！今年1月收到了物业费发票1000元，实际缴纳期间是去年12月的，发票日期是2023年1月的，我正常做账就可以吗还是用到以前年度损益调整？如果用到以前年度损益调整怎样做会计分录？

spring 追问

2023-02-15 10:35

我们不是物业公司，是一家企业要支付物业费，怎么是其他应收款呢？

朴老师 解答

2023-02-15 10:40

同学你好
你之前付款了咋做的分录呢

没有做往来吗
因为没有发票呀

spring 追问

2023-02-15 10:43

这一笔1000元的之前没付过款啊，收到发票才付的款呢。之前没有发票也没计提，现在收到发票了要付款，要做账

朴老师 解答

2023-02-15 10:47

同学你好
借费用科目
贷银行存款

spring 追问

2023-02-15 10:49

不用以前年度损益调整了吗？实付是上年12月的费用

朴老师 解答

2023-02-15 10:51

同学你好
借以前年度损益调整
贷银行存款

spring 追问

2023-02-15 10:56

老师，不用调整直接做到今年1月份可以吗？

朴老师 解答

2023-02-15 11:06

这个金额不大的就可以

spring 追问

2023-02-15 13:41

老师，今年1月缴纳了2022年4季度的印花税（2022年4季度没计提)，该怎样做分录？

朴老师 解答

2023-02-15 13:46

借以前年度损益调整
贷应交税费印花税

spring 追问

2023-02-15 13:51

老师，直接借： 以前年度损益调整，贷：银行存款可以吗？

朴老师 解答

2023-02-15 13:54

同学你好
可以的
然后再做
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整

spring 追问

2023-02-15 13:58

明白啦，谢谢老师！

朴老师 解答

2023-02-15 14:02

同学你好
满意请给五星好评，谢谢