物业开出一张11100的公寓房租押金单。这笔押金是其中6000元公司员工自行承担支付的，还有5100元是我公司员工借款帮领导垫付的。这样的会计分录该怎么做

麦芽糖de春天 追问

2017-09-27 22:52

老师，为什么是现金或者银行存款增加呢？不理解

王雁鸣老师 解答

2017-09-27 23:00

您好，物业开出房租押金，不是收款吗？如果贵公司是付款方，借：其他应收款-押金，11100元，贷：其他应付款-员工姓名，6000元，其他应付款-员工姓名，5100元。

麦芽糖de春天 追问

2017-09-27 23:04

@王雁鸣老师:那5100元是公司员工向申请借款未领导垫付的，这笔借款，当时做账是：借：其他应收款---某某 贷：现金。现在，怎么冲减呢

麦芽糖de春天 追问

2017-09-27 23:06

@王雁鸣老师:当时5100元是公司员工向财务申请借款为领导垫付的。这笔借款，当时做账是：借：其他应收款---某某 贷：现金。现在，如何在押金里面怎么冲减呢

王雁鸣老师 解答

2017-09-27 23:07

您好，冲减的时候，借：其他应收款-押金，11100元，贷：其他应付款-员工姓名，6000元，其他应收款---某某 ，5100元