这个月的客户应开而不开发票，如果做未开票收入的话，下个月开票的时候，增值税申报表要怎么填写啊

金wanぉchen 追问

2017-09-26 09:02

@李爱文老师:那申报增值税的时候要怎么冲销啊？是在未开票那里填负数，然后在专票那栏填开票数吗

李爱文老师 解答

2017-09-26 09:31

未开票的数据就是负数了，需要有未开票的确正常让他变成正数 
要不就是下月开票再做收入

金wanぉchen 追问

2017-09-26 10:10

@李爱文老师:但是下个月做收入的话，我的库存怎么办啊，这样库存太大了，又是季报，怕税局查

李爱文老师 解答

2017-09-26 10:11

未开票的收入，也是需要结转相应的成本的

金wanぉchen 追问

2017-09-26 10:13

@李爱文老师:那样我申报增值税的时候需要填写这部分的收入吗？还是只填写实际开票的收入就行？

李爱文老师 解答

2017-09-26 10:15

需要按无票的销售收入做收入的申报处理