商贸公司内帐：现用40瓶酒抵3200元的装修费，酒进价是60元/瓶，售价是90元/瓶，按80元/瓶计算抵账，现有32瓶，先给对方32瓶，欠对方8瓶，对方给我们打了个3200元的收条，分录怎么写？？？

海纳 追问

2017-09-25 22:15

@王雁鸣老师:你好老师，明天给对方欠的那8瓶时的分录呢？？？

王雁鸣老师 解答

2017-09-25 22:22

您好，分录，借；应付账款，8*80，贷；主营业务收入，8*80减去增值税，应交税费-应交增值税，8*80*增值税率/（1+增值税率）。

海纳 追问

2017-09-25 22:36

@王雁鸣老师:老师在吗？

王雁鸣老师 解答

2017-09-25 22:38

您好，在的，您说。

海纳 追问

2017-09-25 22:44

@王雁鸣老师:因为这个是抵的原来的开办费，预付账款是不是消掉最终变成管理费用？加上分录：借：管理费用——开办费 3200  贷：预付账款——某装修公司  3200  才算这笔业务完整了对吗？？？

王雁鸣老师 解答

2017-09-25 22:48

您好，是的，前提是对方要提供发票来的。