做汇算清缴的时候租金，水电费按计提的数据来做可以吗，还是要按实际付款时的金额？

Me 追问

2017-09-25 11:05

我们计提的时候是16000，汇算清缴也是16000，但是发票开的是17900，现在税局要看发票，怎么办呢

Me 追问

2017-09-25 11:16

好的，谢谢

陈静老师 解答

2017-09-25 10:52

你好！是按计提的数据来做的。但计提的必须有发票才算的。

陈静老师 解答

2017-09-25 11:02

你好！租金预付时，借：预付账款    贷：银行存款      有发票时，计提确认成本借：管理费用   贷：预付账款    就以这个有发票的来汇算清缴就行了啊

陈静老师 解答

2017-09-25 11:08

你好！你的租金发票开的到什么时候呢，而且金额不大，你可以跟税局协商的。