老师，我们去年12月的时候，做长期待摊费用的时候，金额多摊50000，今年要怎么去调整，怎么做分录，谢谢

简单 追问

2023-02-11 11:55

借：管理费用-长期待摊销费用  贷：长期待摊销费用

郭老师 解答

2023-02-11 11:56

借长期待摊费用，贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整，贷利润分配，未分配利润
汇算清缴，纳税调增

简单 追问

2023-02-11 11:59

去年计提了企业所得税    提取法定盈余公积

郭老师 解答

2023-02-11 12:00

汇算清交的时候补税

简单 追问

2023-02-11 12:01

要不要再做一笔以前年度损益损整

郭老师 解答

2023-02-11 12:04

你好，先不用做，你交税的时候再调整就可以。

简单 追问

2023-02-11 14:01

好的，那去年的财务报表要更改吗

郭老师 解答

2023-02-11 14:06

所有的账务处理都做到今年之前的不修改。