公司的基本户收到家长转账的钱，是私转公，这样是可以的是吧？是午托费来的

小耳朵 追问

2017-09-19 22:08

然后我收以这笔钱的分录应该怎么做呢？是不用开发票的

邹老师 解答

2017-09-19 22:09

借；银行存款  贷；主营业务收入  应交税费

小耳朵 追问

2017-09-19 22:09

应交税费是不是也要把附加税一起算进去？

邹老师 解答

2017-09-19 22:12

你好，不是的 
附加税是需要另外计提的

小耳朵 追问

2017-09-19 22:13

那我分录做了应交税费，到我10月份报税的时候是不是就要缴这笔税款？

邹老师 解答

2017-09-19 22:14

你好，看是否符合减免条件了 
比如小规模月度低于3万，季度低于9万，增值税是免征的