老师，你好！公司员工的动车票含税金额792元，税额65.39，不含税金额726.61，做的分录是 在图1，然后这个月我想抵这个税额，我图2应该在申报表附表二的8b栏次填写还是10栏次填写

晓晓 追问

2023-02-09 15:38

10栏填写的数据是和8b一样的数据吗

meizi老师 解答

2023-02-09 15:40

你好；   是的； 在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》第8b栏次“其他”中填写相应的份数、金额、税额；并同时在第10栏（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证，填写相应的份数、金额、税额。 

晓晓 追问

2023-02-09 15:44

那2022年动车票机票全年没抵的可以在2023年抵吗

meizi老师 解答

2023-02-09 15:45

你好；   可以的； 但是你账上  记得做清楚   

晓晓 追问

2023-02-09 15:50

账上摘要已做清楚，还有最后一个问题是我结转进项税额是等于专票税额+动车票的税额吗？麻烦看一下图3

meizi老师 解答

2023-02-09 15:50

你好； 写清楚了就行了。       是的  

晓晓 追问

2023-02-09 15:52

非常感谢老师的快速回答

meizi老师 解答

2023-02-09 15:55

不客气的； 满意请给予评价